Ebook Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu pdf

Opis produktu:

W książce szczegółowo omówiono obowiązki, jakie ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu nakłada na instytucje obowiązane, którymi są m.in. firmy świadczące usługi w zakresie prowadzenia ksiąg rachunkowych oraz doradcy podatkowi i biegli rewidenci.

Uwzględniono przy tym zmiany wprowadzone do tej ustawy w 2021 r., znacznie rozszerzające zakres jej stosowania.

Zmiany te dotyczą m.in.:
- zakresu obowiązkowego stosowania środków bezpieczeństwa finansowego,
- obowiązkowego stosowania przez instytucje obowiązane wzmożonych środków bezpieczeństwa finansowego,
- ochrony pracowników lub współpracowników instytucji obowiązanej anonimowo zgłaszających naruszenia przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu,
- zakresu krajowej oceny ryzyka,
- czynów, za które biuru rachunkowemu mogą być wymierzone kary administracyjne,
- rozszerzenia katalogu instytucji obowiązanych do stosowania ustawy,
- prowadzenia Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych,
- udostępniania innym podmiotom informacji posiadanych przez Generalnego Inspektora Informacji Finansowej,
- współpracy właściwych polskich organów z właściwymi organami innych państw UE,
- działalności regulowanej na rzecz spółek lub trustów oraz działalności w zakresie walut wirtualnych,
- zmiany niektórych definicji (m.in. państwa członkowskiego, beneficjenta rzeczywistego oraz osób zajmujących eksponowane stanowiska polityczne).

Opracowanie zawiera praktyczne wzory dokumentów, które mogą być przez biuro rachunkowe wprost wykorzystane w celu prawidłowego wykonywania obowiązków nałożonych przez ustawę o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Są to m.in.:
- wzór oceny ryzyka prania pieniędzy w biurze rachunkowym,
- wzór wewnętrznej procedury w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu,
- wzór procedury anonimowego zgłaszania naruszeń przepisów z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu,
- wzór oświadczenia klienta dotyczącego zajmowania eksponowanego stanowiska politycznego,
- wzór zawiadomienia Generalnego Inspektora Informacji Finansowej o planowanej transakcji,
- wzór zawiadomienia Generalnego Inspektora Informacji Finansowej o okolicznościach mogących wskazywać na podejrzenie popełnienia przestępstwa prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu.

Uzupełnieniem poradnika jest ujednolicony tekst ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, uwzględniający zmiany wprowadzone przez ustawę nowelizującą z 30 marca 2021 r.

Produkt wprowadzony do obrotu na terenie UE przed 13.12.2024